jednotlivé
produkty
Benefit
Doplňkové penzijní spoření (DPS)
- DPS je nejrozšířenějším finančním benefitem.
- Od 1. 1. 2024 se změnilo pravidlo 60/60 na 120/60, což znamená, že pro zachování daňové úlevy musí být na tento produkt přispíváno minimálně 120 měsíců a prostředky z něj nelze vybrat dříve než v 60 letech.
Nově pro klienta:
- 340 Kč je maximální státní příspěvek, přispívá-li si zaměstnanec 1 700 Kč.
- minimální státní příspěvek je 100 Kč, přispívá-li si zaměstnanec alespoň 500 Kč.
- Případně minimální státní příspěvek může být 0 Kč, přispívá-li jenom zaměstnavatel, nikoliv zaměstnanec.
Kalkulačka
Na co si dát pozor?
- Klient si vybírá pouze z účastnických fondů dané penzijní společnosti.
- Vzhledem k tomu, že má DPS státem regulovanou nákladovost i provizní ohodnocení zprostředkovatelů, je rozdílnost mezi jednotlivými DPS produkty na trhu z pohledu klienta minimální. Zásadním faktorem je zhodnocení, které penzijní společnost připisuje.
- Z pohledu naspořené částky je produkt vhodný pro klienty, kteří produkt DPS již využívají a jsou starší 55 let. Pro mladší klienty, kteří budou tento produkt využívat více než 10 let, není tento produkt tou nejefektivnější a nejvhodnější variantou.
- V praxi je DPS často zaměňováno se starším penzijním připojištěním. Penzijní připojištění je již pro všechny klienty nevýhodným a nevhodným řešením.
Benefit
Dlouhodobý investiční produkt (DIP)
- Novinka na poli zaměstnaneckých benefitů
- Nový nástroj pro přípravu na finančně zajištěné stáří s podporou státu.
- Nejedná se o nový produkt jako takový, ale o majetkový účet se specifickým daňovým režimem, který lze využívat u běžně dostupných produktů za určitých podmínek.*
- Nejedná se o nový produkt jako takový, ale o majetkový účet se specifickým daňovým režimem, který lze využívat u běžně dostupných produktů za určitých podmínek.*
- Výhodou proti investičnímu životnímu pojištění či doplňkovému penzijnímu spoření je fakt, že u DIPu není třeba vybírat určitou strategii či program, ale klient si může sám (či s poradcem) DIP sestavit a zvolit si jemu vyhovující portfolio, jako např. kombinace dále uvedeného.
- Co může být v DIP?
- Peněžní prostředky (prostředky na spo- řicím účtu, termínovaný vklad apod.).
- Akcie a dluhopisy obchodované na burze, a to včetně zahraničních, případně státní nebo kryté dluhopisy (např. hypotéční zástavní listy) ze zemí EU.
- Podílové listy (OPF, ETF).
- V čem jsou hlavní výhody?
- Výběr investičních nástrojů z celého finančního trhu.
- Velmi zajímavé zhodnocení, které záleží na výběru podkladového aktiva a může být o dost vyšší než u DPS.
- Vysoká flexibilita ve formě změny podkladového aktiva.
- Při splnění podmínek lze jednorázově vybrat bez zdanění výnosů a příspěvků zaměstnavatele.
- Klient může mít neomezený počet DIPů a je umožněn převod v rámci DIPů, který není považován za výběr.
Kalkulačka
Na co si dát pozor?
- Nepodceňovat výběr investičního poradce! Čímž myslíme a jednoznačně doporučujeme výběr takového poradce, který je oprávněn poskytovat službu investičního poradenství, což si můžete ověřit v registru ČNB.
- Jedná se o investiční nástroj, proto je důležité vybrat si toho správného odborníka a konzultovat to s ním. DIP není ze strany státu regulován s ohledem na poplatkovou strukturu či provizní ohodnocení zprostředkovatelů, proto dbejte správného výběru zprostředkovatele.
- Prověřujte si poplatkovou strukturu produktu – rychlá nápověda říká, že pokud na produktové smlouvě uvidíte jakýkoli poplatek vyšší než 2 %, zpozorněte a zvažte alternativní nabídku nebo zvolte jiného zprostředkovatele.
- Při nesplnění podmínek je nutné dodanit úlevy na daních, a to za posledních 10 let.
- Pokud klient potřebuje vybrat prostředky z DIP, je možný i částečný výběr, musí však dodanit všechny prostředky a daný DIP už není daňově podporován do budoucna.
- Je vhodné, aby každý klient měl alespoň 2 smlouvy DIP
Benefit
Životní pojištění
- Tento zaměstnanecký benefit je velmi rozšířený.
- Smyslem produktu je finanční ochrana klientů i jejich rodin v případech, kdy dojde k nenadálé situaci, jako jsou úrazy, nemoci, hospitalizace, invalidita a další podobné komplikace.
- Daňové zvýhodnění můžete uplatnit, pokud máte v pojistné smlouvě zahrnuto riziko „dožití“, případně „smrti nebo doži- tí“. Zároveň musí být pojistná smlouva sjednána alespoň do 60 let věku.
Na co si dát pozor?
- Z praxe víme, že řada těchto životních pojistek v rámci zaměstnaneckých benefitů není správně nastavených, jsou šité horkou jehlou a nepřihlíží k opravdové potřebě klienta, proto je potřeba je přenastavit, aby splňovala potřeby a přání klientů.
- Je zde sice umožněn mimořádný výběr i částečný odkup, ale pro klienta to bude znamenat zpětné dodanění příspěvků zaměstnavatele a smlouva po provedení výběru bude překlopena do stavu daňově neuznatelné.
- V případě, že na tomto produktu je příspěvek zaměstnavatele a dojde k předčasnému ukončení smlouvy o životním pojištění, musí zaměstnanec vracet peníze ušetřené na daních, a to za posledních 10 let.
Benefit
DLOUHODOBÁ PÉČE (LTC)
- Na co můžete použít peníze vyplácené z pojištění dlouhodobé péče?
- Úhradu části některých nákladů, na které nelze příspěvek od státu použít nebo na ně nestačí.
- Možnost zvolit si, kde dobu nesoběstačnosti přestát.
- Snížení závislosti na státním sociálním systému.
- Odlehčení blízkým, kteří se starají.
- Občasnou výpomoc v péči.
- Možnost vyššího příjmu pro pečující osobu.
- Rehabilitace, lázně.
- Dopravu za účelem poskytnuté péče.
- Výživové doplňky, nadstandardní pomůcky či léky.
- Nutnou úpravu bydlení.
- Co znamená ztráta soběstačnosti?
- Ztrátu schopnosti se o sebe postarat bez pomoci jiné osoby. Legislativa vymezuje 10 základních životních potřeb. Podle toho, kolik jich člověk není schopen sám zvládat, se rozlišují stupně I, II, III a IV, pro které je stanovena rozdílná výše státního příspěvku. Daňově podporované je pouze pojištění dlouhodobé péče pro případy závislosti odpovídající III. a IV. stupni.
- Pojištění dlouhodobé péče
- Pojištění dlouhodobé péče zajistí v případě ztráty soběstačnosti výplatu měsíční renty.
- Statistická data ukazují zvyšující se potřebu zajistit toto riziko, a proto má nyní i podporu státu formou daňové úlevy.
Máte dotaz?